Как правило, осень насыщена появлением разной информации, в том числе непосредственно касающейся деятельности ломбардов.

Так появились первые результаты проверок налоговиками кассовой дисциплины по новым Регламентам.

Интересна информация о том, как был наказан судом «упрямый» ломбард за продажу покупателю невыкупленной цепочки из серебра с напылением золота.

Заслуживает внимание позиция Минэкономразвития по демонополизации обращения ювелирных изделий из ДМ и ДК, а также «мечты» одного депутата ГД на корректировку Федерального закона «О ломбардах» в части ограничения свободы договора займа.

Подробности на ВИП-сайте.

Управление по надзору за соблюдением прав предпринимателей состоит из двух подразделений: подразделение по надзору за исполнением законов о защите прав предпринимателей и подразделение по надзору за законностью проверок органов контроля. Особая роль в этом отводится сотрудничеству с создаваемым институтом омбудсмена по защите прав предпринимателей.

Основными задачами нового Управления определены: обеспечение свободы экономической деятельности, благоприятного делового и инвестиционного климата, снижение административного давления со стороны государственных органов, соблюдение законности при проведении проверок хозяйствующих субъектов, оперативного предупреждения и пресечения нарушений прав предпринимателей.

Ассоциация НО «РегиАЛ» обращается в новое Управление Генеральной прокуратуры РФ за защитой от системного нарушения законов инспекциями пробирного надзора.

(информация к размышлению)

Итоги выездных проверок удовлетворительные, с предупреждением по п.1 ст. 15.27 КоАП РФ, т.е. без штрафов. Выявленные недоработки заключались в неполной фиксации идентификационных данных заемщиков-залогодателей в договорах займа.

Основной массив локальных документов, начиная от ПВК, обучения и приказов и др. документов замечаний не вызвал. Таким образом, комплекс методических рекомендаций Ассоциации «РегиАЛ» по выполнению «антиотмывочного» законодательства прошел испытание на прочность.

Однако наблюдения показывают, что многие ломбарды пренебрегают полученными рекомендациями, чем создают сами себе неоправданную угрозу попасть под санкции КоАП РФ. А это им надо?

Внимание! На ВИП-сайте размещен рекомендуемый образец обновленных Правил внутреннего контроля с учетом требований Правительства РФ № 667. Особо следует обратить внимание на организацию и оформление отчетов СДЛ (раз в полугодие) по внутреннему контролю выполнения своих ПВК. Предвидится, что отчеты будут являться основным доказательством работы ломбарда в сфере ПОД/ФТ.

Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля …» устанавливаются новые требования, которые должны соблюдаться организациями при разработке указанных правил.

Рекомендации по данному вопросу, ранее утвержденные Правительством РФ (постановления от 08.01 2003г. № 6, от 24.10.2005г. № 683 и распоряжение от 10.06.2010г. № 967-р), утрачивают силу.

В новые ПВК включаются следующие программы: его организации (прежде не выделялась); идентификации; оценки риска; выявления операций; документального фиксирования информации; по приостановлению операций (сделок); подготовки и обучения сотрудников; проверки осуществления внутреннего контроля; хранения информации. Перечень программ определен исчерпывающим образом и детально расписан. Ранее в правила включались иные программы.

Указано, какие сведения нужно приводить во внутреннем сообщении, которое составляется сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю.

Перечислены меры, сроки и порядок принятия которых должны предусматриваться программой по приостановлению операций (сделок). Ранее конкретные требования по данной программе не определялись.

Введена норма не реже 1 раза в полугодие проводить внутренние проверки выполнения в организации упомянутых правил, требований законодательства в соответствующей сфере. Особые требования предъявляются к хранению информации и документов.

ПВК, действующие до вступления в силу новых требований, должны быть приведены в соответствие с ними в течение 1 месяца.

Некоторые подробности смотри далее.

Первая половина 2012г. ознаменована рядом важных для ломбардов событий по учету денег. Это вступление в законную силу нового Положения о кассовой дисциплине и двух Регламентов по проведению налоговиками контрольно-надзорных проверок. Без внимания не должны остаться изменение Минфином своих позиций по БСО «Залоговый билет», разъяснения Центробанка России по отделениям ломбардов, вступление законную силу в следующем году новой редакции Федерального закона о бухучете и многое другое.

Желание власти усилить администрирование оборота денег и ужесточить санкции за правонарушения заставляет ломбарды пересмотреть прежний порядок и стиль работы с денежной наличностью, произвести соответствующую корректировку учетной политики.

Как объединить все эти новации, учесть настоящие требования и будущие изменения в едином технологическом процессе оформления заемно-залоговых операций в ломбарде? Как защититься при проверках?
Об этом подробнее на ВИП-сайте.