Этот день мы не забудем никогда!


Опубликовано в:

(об отчетности ломбардов и информация, не терпящая отлагательств)

17 сентября 2014г. вышел в свет «Вестник Банка России» № 83 (1561) в котором официально опубликовано Указание Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда». Указание вступает в силу по истечении 10 дней, т.е. 28 сентября 2014г.

Период «стартовой» отчетности (четвертый квартал и т.д. или иной другой) будет доведен Банком России отдельно. Указание об этом «молчит», а о недопустимости придания обратной силы любому подзаконному акту (ст.4 ГК РФ, ст.2.4 Закона о ломбардах) Регулятор может подзабыть.

Как предписано Указанием № 3355-У электронный документ, содержащий отчетность, подготавливается ломбардом с помощью программы-анкеты, размещенной в свободном доступе на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в разделе «Финансовые рынки - Участники финансовых рынков - Ломбарды» сегодня еще не готов. Программа - анкета специалистами ЦБ еще тестируется, о дате введении в действие будет сообщено дополнительно.

Одним словом, сегодня у ломбардов три беды: разбираться с формами и создавать новый механизм учета, отслеживать сообщения Центробанка о «старте» отчетности и осваивать будущую технологию электронной передачи Регулятору. О разном см. далее.

Из информационного письма ЦБ РФ от 16.09. 2014г. об организациях, имеющих право предоставлять потребительские займы в силу ст.4 Федерального закона от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», предоставление потребительских займов (займов физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности) является профессиональной деятельностью и осуществляется кредитными организациями, а также некредитными финансовыми организациями в случаях, определенных федеральными законами об их деятельности.

К таким некредитным финансовым организациям относятся: микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные кооперативы и ломбарды.

Таким образом, иным организациям запрещено предоставлять потребительские займы.

Нарушение вышеуказанного положения Закона влечет административную ответственность по ст.14.56 КоАП РФ в виде штрафа на должностных лиц в размере 20 - 50 тыс. рублей, на юридических лиц – от 200 до 500 тыс. рублей.

Дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 14.56 КоАП РФ, возбуждаются прокурором.

В начале сентября месяца на ломбарды Восточно-Сибирского региона «обрушились» письма Центробанка с требованием представить данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) по состоянию на 01 октября 2014г.

Поднялся переполох, потребовались многочисленные разъяснения, что «это не про нас».

В связи с этим следует отметить два ключевых момента.

Во-первых, ломбарды обладают статусом юридического лица со специальной правоспособностью. Абз.1 п.2 ст. 52 ГК РФ установлена обязанность юридических лиц имеющих специальную правоспособность определить в Уставе предмет и цели деятельности. Техническое закрепление основного и дополнительного вида деятельности с кодами классификатора ОКВЭД (ОК 029-2001) являются обязательным в целях государственной регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) для легального закрепления и идентификации специальной правоспособности ломбарда. Об этом указывается в письмах ФНС России от 28.09.2005г. №02-1-08/204@/ и от 25.09.2008г. №ЧД-6-6/671@/.

Таким образом, Центробанку прежде чем отправлять свои письма во все концы и создавать переполох, следовало бы свериться с ЕГРЮЛом, т.е. с госреестром ломбардов и отправлять подобного рода письма тем ломбардам, которые фактически «осуществляют профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов» в соответствии с п.1.1 ст.2 Закона о ломбардах. Ведь госреестр ломбардов сейчас находится в Центробанке.

Во-вторых, чтобы не было путаницы, имеется целый ряд принципиальных отличий займа под залог вещей в ломбарде и потребительского кредита. Выдача займа под залог в ломбарде и потребитель¬ский кредит являются разными видами предпринимательской деятельности, оформляемыми разными договорами. Пункт 1.1 ст.2 Закона о ломбардах позволяет расширить число видов займов, выдаваемых ломбардом. При этом следует учитывать, что в соответствии со ст. 1 Закона о ломбардах и ст. 358 ГК деятельность по предоставлению потребительских займов нельзя счи¬тать для ломбарда основной, кроме того, предоставление такого займа, согласно Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», оформляется соответствующим до¬говором, а не залоговым билетом.

Указанные два аспекта следует учитывать в работе ломбардов и во взаимоотношения с Регулятором.

О необходимости подключения ломбардов к Личному кабинету на портале Росфинмониторинга (письмо Банка России от 28.07.2014 №136-Т «О подключении НФО к Личным кабинетам на Портале Росфинмониторинга»).

В соответствии с требованиями подпункта 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» некредитные финансовые организации, поднадзорные Банку России и являющиеся субъектами исполнения Закона № 115-ФЗ (далее – НФО), обязаны применять меры в отношении денежных средств или иного имущества, принадлежащих физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень, незамедлительно проинформировав о принятых мерах уполномоченный орган.

В целях обеспечения исполнения указанных требований Закона № 115-ФЗ Федеральная служба по финансовому мониторингу будет доводить до организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, Перечень, изменения и дополнения к нему, а также Решения о применении мер с использованием Личных кабинетов на Портале Росфинмониторинга (Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.02.2013 № 25 «О возможности подключения к Порталу Росфинмониторинга» размещено на официальном сайте Росфинмониторинга).

В связи с изложенным для подключения к Личному кабинету НФО необходимо:
- отправить заявку в электронном виде на подключение к Личному кабинету на Портале Росфинмониторинг по адресу в сети Интернет: http://portal.fedsfm.ru/account/registerrequest.aspx;
- отправить заявку на бумажном носителе, содержащую подпись руководителя и печать НФО, в Росфинмониторнг.

Подключение к Личному кабинету НФО осуществляется только после получения заявки на бумажном носителе, содержащей подпись руководителя и печать организации.

За консультацией по вопросам технической поддержки НФО можно обратиться в Росифинмониторинг с понедельника по четверг с 9:00 по 18:00, в пятницу с 9:00 до 16:45 (по московскому времени) по телефону 8 (495) 627-32-99 и круглосуточно через специализированную форму, размещенную на Портале https://portal.fedsfm.ru/account/supportpost.aspx.

Указанные и будущие проблемы ломбардов будут предметом обсуждения в конце ноября с.г. на очередном годовом семинаре Ассоциации. Повестка дня, время и место проведения семинара будут сообщены дополнительно.

Исполнительный директор НО «РегиАЛ»
Г. Дьяченко

Юрий Сергеевич,
усиленная квалифицированная подпись (в отличие от простой ЭЦП для сдачи отчетностей в ИФНС и прочих фондов) нужна так же и для подписи сообщений через личный кабинет на портале Росфинмониторинга, поэтому без нее никуда.

Юрию Сергеевичу!

Дало обстоит так:
Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или)
отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при
совместном упоминании – отчетность), представляются в Банк России в
форме электронного документа с усиленной квалифицированной
электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в
том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в
соответствии с Порядком организации электронного документооборота при
представлении электронных документов с электронной подписью в
Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом
ФСФР России от 25 марта 2010 года № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка
организации электронного документооборота при представлении
электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по
финансовым рынкам», зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 25 мая 2010 года № 17347, 12 октября 2010 года
№ 18687, 14 сентября 2011 года № 21790, 1 июня 2012 года № 24428,
24 августа 2012 года № 25262 (Бюллетень нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти от 23 августа 2010 года № 34, от 8 ноября
2010 года № 45, Российская газета от 21 сентября 2011 года, от 6 июля
2012 года, от 21 сентября 2012 года), с учетом особенностей, установленных
настоящим Указанием

Из приказа ФСФР России от 25 марта 2010 года № 10-21/пз-н:

1.4. Электронный документ считается исходящим от участника информационного обмена, если он подписан электронной цифровой подписью (далее - ЭЦП) уполномоченного лица данного участника. При направлении электронного документа участником информационного обмена требуется обязательное использование сертифицированных средств ЭЦП, позволяющих идентифицировать владельца сертификата ключа ЭЦП, которым является уполномоченное лицо отправителя электронного документа. Сертификат ключа ЭЦП выдается удостоверяющим центром. Отношения между Федеральной службой по финансовым рынкам и удостоверяющими центрами при осуществлении электронного документооборота регулируются соответствующими соглашениями.
Сертификат ключа ЭЦП считается действующим в период срока его действия, либо до момента заявления о его недействительности участником информационного обмена и/или удостоверяющим центром, либо до момента опубликования соответствующим удостоверяющим центром списка отозванных сертификатов, содержащего сведения о данном сертификате. Риск неправомерного подписания электронного документа несет участник информационного обмена, на уполномоченное лицо которого зарегистрирован сертификат соответствующего ключа ЭЦП. С целью защиты информации, содержащейся в электронном документе, участники информационного обмена используют сертифицированные средства криптографической защиты.

Таким образом получить ЭЦП следует по месту нахождения ломбарда в УЦ.
Совет: нужно дождаться от ЦБ целостности всей процедуры отчетности (конкретных стартовых периодах, протестированной Формы-анкеты, решение ЦБ на запрос Ассоциации по противозаконным ПД оценщиков и пр. пр.). Ждем-с!

В соответствии инструкции ЦБ отчет должен быть подписан ЭЦП. Каким образом ломбард должен получить сертификат ЭЦП и каково участие в оформлении ЭЦП Центрального Банка.
С уважением,
Юрий Сергеевич.

Юрий Сергеевич